PROCJENA STUPNJA RIZIKA POREZNIH SAVJETNIKA U SUSTAVU SPRJEČAVANJA PRANJA NOVCA

Autor:	Sonja Cindori
Jazyk:	German<br />English<br />Croatian<br />Italian
Rok vydání:	2010
Předmět:	porezni savjetnik pranje novca rizik prevencija poslovna tajna Law Social Sciences
Zdroj:	Zbornik Pravnog Fakulteta Sveučilišta u Rijeci, Vol 31, Iss 2, Pp 809-827 (2010)
Druh dokumentu:	article
ISSN:	1330-349X 1846-8314
Popis:	U ovom se članku obrađuje problematika utvrđivanja stupnja rizika temeljem kojeg porezni savjetnici sudjeluju u provođenju mjera prevencije pranja novca i financiranja terorizma. Iznosi se povijesni prikaz razvoja mjesta i uloge poreznih savjetnika u međunarodnim standardima koji su svoje mjesto pronašli i u domaćem zakonodavstvu. Konkretna procjena rizika poreznih savjetnika koja ukazuje na niski rizik poreznih savjetnika u sustavu prevencije pranja novca izložena je komparativnom analizom prijava sumnjivih transakcija poreznih savjetnika u Republici Hrvatskoj i 13 zemalja u okruženju. Kao potvrda njihovoga zakonskoga tretmana detaljno je obrađena danas važeća zakonska regulativa sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma kojom se Republika Hrvatska u potpunosti usklađuje s međunarodnim standardima.
Databáze:	Directory of Open Access Journals
Externí odkaz:	https://doaj.org/article/60638f60e87846e4a8acd569cc81aea3 Zobrazit plný text záznamu View record in DOAJ