Sposób poboru pozaodsetkowych kosztów kredytu a poziom wskaźnika RRSO

Autor: Magdalena Redo
Jazyk: angličtina
Rok vydání: 2024
Předmět:
Zdroj: Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie, Iss 1(1003) (2024)
Druh dokumentu: article
ISSN: 1898-6447
2545-3238
DOI: 10.15678/KREM.2024.1003.0108
Popis: Cel: Ocena wpływu sposobu poboru pozaodsetkowych kosztów kredytu (PKK) na poziom RRSO oraz analiza skutków zastosowania specyficznej konstrukcji jej formuły wpływających na poziom RRSO w zależności od sposobu poboru PKK. Metodyka badań: Metoda wnioskowania indukcyjnego na podstawie syntezy wyników analizy logicznej i dyskusji dotyczącej skutków zastosowania wybranych kombinacji sposobu poboru PKK wpływających na wartość RRSO w przypadku kredytów spłacanych ratalnie – na podstawie metody case study. Wyniki badań: Odsunięcie w czasie zapłaty PKK obniża RRSO, w efekcie czego kredyt o wyższych PKK (ale rozłożonych w czasie) może mieć niższą RRSO niż ten o niższych kosztach, ale płatnych w chwili uruchomienia kredytu. Jeśli chodzi o poziom RRSO, znaczenie ma sposób rozliczania prowizji – czy pomniejsza ona kwotę wypłacanego kredytu (dając wyższą RRSO, ponieważ koszty odnoszone są do niższej kwoty zadłużenia), czy powiększa dług. Może się zatem okazać, że pozornie taka sama oferta, ale różniąca się sposobem rozliczania PKK, mimo niższej RRSO będzie droższa (będzie mieć wyższą kwotę PKK). Analogicznie, kredyty o identycznych kosztach w złotych mogą mieć różne RRSO. Niewielka zmiana w poziomie prowizji może powodować silne i zróżnicowane zmiany w poziomie RRSO – bardziej lub mniej niż proporcjonalne w porównaniu ze zmianą kwoty prowizji (zależnie od długości okresu kredytowania), silniejsze lub słabsze (zależnie od skali zmiany PKK). Wnioski: RRSO nie gwarantuje podejmowania prawidłowych decyzji kredytowych. Miernik ten można wykorzystać tylko do porównywania kosztów kredytów udzielanych na identycznych warunkach, tj. na ten sam okres, z tą samą częstotliwością i z identycznym sposobem spłaty rat kapitałowo-odsetkowych oraz z takim samym sposobem poboru i rozliczania PKK. W każdym innym przypadku decyzja podejmowana na podstawie RRSO może być błędna. Wkład w rozwój dyscypliny: Problematyka RRSO jest stosunkowo słabo zbadana zarówno w Polsce, jak i w Unii Europejskiej. Wskazuje to na nowatorski charakter przedstawianych wyników badań.
Databáze: Directory of Open Access Journals
Externí odkaz: