Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании

Jazyk: ruština
Rok vydání: 2015
Předmět:
Zdroj: Финансы и кредит.
ISSN: 2311-8709
2071-4688
Popis: Предмет/тема. Внешний дестабилизирующий фактор финансовый кризис существенно повлиял на кредитоспособность субъектов хозяйствования, что повлекло рост сомнительной и просроченной задолженности по долгосрочным кредитам. Это в свою очередь вызывает необходимость исследования и совершенствования подходов к оценке кредитоспособности заемщика, так как это важный инструмент управления и регулирования банковского долгосрочного кредитования. Цели/задачи. Несмотря на многолетнюю практику применения методики оценки кредитоспособности по показателям финансового состояния субъекта хозяйствования (ликвидность, финансовая устойчивость, оборачиваемость и рентабельность), целесообразным является разработка новых подходов к оценке кредитоспособности клиентов с возможным учетом влияния различных внешних и внутренних факторов. Методология. В статье предлагается оценку кредитоспособности заемщика дополнить анализом показателей, учитывающих особенности долгосрочных банковских ресурсов. Используя методы прогнозирования и авторегрессионных зависимостей, автор предлагает новый подход к оценке кредитоспособности заемщика с учетом фактора времени, который позволяет составлять прогноз кредитоспособности заемщика на весь период долгосрочного кредитования. Выводы/значимость. Данная методика может быть использована в банковской практике для проведения дополнительного анализа кредитоспособности заемщика, оценки стабильности его финансового положения в течение всего периода долгосрочного кредитования. Сделан вывод о том, что применение дополнительных показателей оценки кредитоспособности заемщика, касающихся долгосрочных заемных средств субъекта хозяйствования, позволит банкам учитывать специфические особенности долгосрочного кредитования, что усилит банковскую информационно-аналитическую базу. Использование в банковской практике подхода к оценке кредитоспособности заемщика с возможным прогнозированием его финансового состояния на весь период долгосрочного кредитования даст возможность банкам регулировать уровень кредитного риска клиента, определять возможные границы изменения уровня кредитных резервов и представлять более полную картину параметров заемщика на весь срок кредитования в момент выдачи кредитных ресурсов.
Subject The financial crisis as an external destabilizing factor has had a significant impact on the deterioration of creditworthiness of economic entities, which entailed a growth of doubtful and overdue debt on long-term loans. This fact necessitates the research and enhancement of approaches to borrower’s creditworthiness assessment being one of important tools of management and regulation of banking long-term lending. Objectives Despite the multi-year practice of applying the creditworthiness assessment technique based on indicators of financial condition of an entity (i.e. liquidity, financial stability, turnover, and profitability), it is expedient to develop new approaches to customer’s creditworthiness assessment with possible consideration of various external and internal factors. Methods I offer to complement the assessment of borrower’s creditworthiness with the analysis of indicators that take into account the specifics of long-term banking resources. Based on the forecasting methods and autoregression dependencies, I propose a new approach to borrower’s creditworthiness assessment with consideration for the time factor, which enables to perform a forecast of borrower’s creditworthiness for the entire period of long-term lending. Results It is possible to use the technique in banking practice, to perform an additional analysis of borrower’s creditworthiness, to assess the financial position stability over the entire period of long-term lending. The application of additional indicators of borrower’s creditworthiness assessment, which involve long-term borrowed funds of economic entities, will help banks consider specific features of long-term lending and strengthen the banking information and analytical base. Conclusions and Relevance Using the approach to borrower’s creditworthiness assessment with possible forecasting of the borrower’s financial condition for the entire period of long-term lending will enable banks to regulate the level of customer’s credit risk, to determine possible limits of change in credit reserves, and to have a more complete picture of parameters of the borrower for the entire period of lending at the date of loan issue.
Databáze: OpenAIRE
Externí odkaz: