Most common asset laundering methods in Colombia through the financial market during the last decade

Autor: Bahamón Gutierrez, Javier Andrés
Přispěvatelé: Ferrer Leal, Luis Grabriel
Jazyk: Spanish; Castilian
Rok vydání: 2013
Předmět:
Zdroj: Blanco Cordero, I. (1997). El delito del Blanqueo de Capitales. Pamplona (España). Editorial Arzandi. P 43.
Alaguna, H & García, M (2009). Lavado de Activos, legislación comparada Naciones Unidas y Colombia. Trabajo de Grado no publicado, Universidad de la Sabana, Facultad de Derecho, Chía Cundinamarca, Págs. 54 y 55.
García Hernández, M. (2001). El Lavado de Activos, el proceso y sus principales métodos. INVERLINE LTDA. Páginas: 12-57.
Universidad EAFIT, (2011) Facultad de Contaduría Pública. Auditoría para la prevención del Lavado de Activos. Boletín 70.
Nova Martínez, A. (2006). Tipología Básica del Lavado de Activos en el sector financiero colombiano y responsabilidad del Contador Público. Trabajo de Grado no publicado, Universidad Nacional de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Bogotá.
Popis: 22 páginas. El Lavado de Activos (también conocido como blanqueo de capitales) es un delito que busca legitimar los recursos obtenidos mediante el cometimiento de otros delitos conocidos como “fuente”, entre los que se encuentran el Secuestro, Terrorismo, Extorsión y el Narcotráfico como los más conocidos. Este delito, al igual que muchos otros, ha evolucionado con el tiempo, de manera que las organizaciones criminales se han encargado de crear estrategias que dificultan cada vez más detectar operaciones de lavado, debido a que el aumento de los delitos fuente genera una necesidad mayor de legalizar sus utilidades, y la mejor forma de hacerlo es a través de instituciones financieras. Por esta razón este ensayo pretende analizar las modalidades más utilizadas para lavar activos a través del mercado financiero en la última década en Colombia, procurando servir como guía para que las personas eviten caer en las redes de organizaciones dedicadas a este delito y de paso se pueda aportar a su erradicación. Money Laundering (also known as money laundering) is a crime that seeks to legitimize the resources obtained through the commission of other crimes known as "source", among which are Kidnapping, Terrorism, Extortion and Drug Trafficking as the most known. This crime, like many others, has evolved over time, so criminal organizations have been responsible for creating strategies that make it increasingly difficult to detect laundering operations, because the increase in source crime generates a greater need to legalize their profits, and the best way to do it is through financial institutions. For this reason, this essay aims to analyze the most used modalities to launder assets through the financial market in the last decade in Colombia, trying to serve as a guide so that people avoid falling into the networks of organizations dedicated to this crime and, in passing, contribute to its eradication.
Databáze: OpenAIRE
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