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Résumé Pour assurer le développement et la continuité de leurs activités, les banques sont confrontées à de multiples défis. Elles sont contraintes de se conformer aux exigences réglementaires et de conformité, atténuer les risques de la sécurité financière et faire face aux implications des mutations technologiques. Dans ce contexte, la supervision et le pilotage des risques de la sécurité financière sont devenus l'une des questions les plus pressantes et une priorité clé des programmes de conformité de la gouvernance bancaire. Notre travail de recherche a pour objet d’examiner les contraintes et les insuffisances opérationnelles associées à la pratique du contrôle et de l’analyse de la sécurité financière au niveau des banques. Ce travail a été effectué avec une démarche inductive et une méthode de recherche qualitative. Il a porté sur l’observationde la pratique du contrôle et d’analyse de la sécurité financière au niveau de cinq banques à Casablanca (Maroc) par le biais de huit entretiens semi directifs. Notre action a dégagé à titre principal des contraintes pratiques d’exercice du contrôle de la sécurité financière, liées notamment à l’indisponibilité de l’information, à la formation et compétences du personnel et à l’accroissement des soupçons non fondés des opérations à traiter. Mots clés: Banque, sécurité financière, conformité, contrôle interne, risque, blanchiment des capitaux, financement du terrorisme, nouvelles technologies. Abstract: Banks face multiple challenges to ensure the development and continuity of their business. They are forced to comply with regulatory and compliance requirements, mitigate financial security risks and cope with the implications of technological change. In this context, the supervision and management of financial security risks has become one of the most pressing issues and a key priority of banking governance compliance programs. The purpose of our research is to examine the operational constraints and shortcomings associated with the practice of financial security monitoring and analysis at the bank level. This work was carried out using an inductive approach and a qualitative research method. It focused on the observation of the practice of control and analysis of financial security at five banks in Casablanca (Morocco) through eight semi-structured interviews. Our action has mainly identified practical constraints in the exercise of financial security control, related in particular to the unavailability of information, training and skills of staff and the increase in unfounded suspicions of operations to be processed. Keywords: Banking, financial security, compliance, internal control, risk, money laundering, terrorist financing, new technologies. |
