Zur Rolle einer optimierten Verteilung von Sicherheiten im internen Risikomanagement

Autor: Dipl.-Math.oec. Daniel Börstler, Sascha Mölls
Rok vydání: 2012
Předmět:
Zdroj: Zeitschrift für Betriebswirtschaft. 82:763-787
ISSN: 1861-8928
0044-2372
DOI: 10.1007/s11573-012-0588-6
Popis: Die Erfahrungen aus der jungsten Finanzmarktkrise zeigen, dass der gezielten Abschatzung und Steuerung von Kreditrisiken in Banken eine enorme betriebs- und volkswirtschaftliche Bedeutung zukommt. Sowohl in der internen Kreditrisikomessung als auch bei den zugehorigen gesetzlichen Vorgaben liegt der Schwerpunkt dabei aber insbesondere auf der Prognose zukunftiger Ausfalle von Krediten, wohingegen Sicherheiten nur eine untergeordnete Bedeutung zukommt. Vor diesem Hintergrund analysiert der vorliegende Beitrag die optimierte Verteilung von Sicherheiten im Rahmen des internen Risikomanagements von Banken. Daruber hinaus wird eine flexible Zuordnungssystematik entwickelt. Diese neue Vorgehensweise ubertrifft im Ergebnis die bestehenden Ansatze in ihrem Optimierungsziel, ohne dabei den Grundsatz einer konservativen Abschatzung aufgeben zu mussen.
Databáze: OpenAIRE
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