Importancia de la Auditoría Forense como herramienta para la regularización de las criptomonedas por parte del Estado colombiano

Autor: Bustamante Pulido, Dayanna Andrea

Tras la pandemia del COVID-19, el mercado de las criptomonedas aumentó su demanda a nivel nacional e internacional, sin embargo, en Colombia las criptomonedas, no existe una regulación que haga alusión a las mismas, ya que los argumentos se enfoca

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https://hdl.handle.net/10654/38685

The responsibility of the fiscal review in the typification of money laundering

Autor: Ruíz Martínez, Zulma Lisseth

Publikováno v: Actualicese. (30 de 09 de 2015). Actualicese.com. Obtenido de http://actualicese.com/actualidad/2015/10/01/el-revisor-fiscal-y-su-responsabilidadfrente-al-lavado-de-activos/
Infobae. (13 de 12 de 2014). Infobae.com. Obtenido de https://www.infobae.com/2014/12/13/1614908-los-10-paises-mas-lavado-dinero-elmundo/
Portafolio. (29 de 05 de 2013). Obtenido de www.portafolio.co: http://www.portafolio.co/economia/finanzas/lavado-activos-flagelo-azota-colombia-72730 Rivera, L. A. (23 de 07 de 2014).
Periodico La Cordillera. Obtenido de http://www.lacordillera.net/index.php?option=com_content&view=article&id=7079:c
Secretaria del Senado. (09 de 10 de 2017). www.secretariasenado.gov.co. Obtenido de http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/estatuto_tributario.html
Superintendencia de Sociedades . (28 de 01 de 2014). Obtenido de https://www.supersociedades.gov.co/nuestra_entidad/normatividad/normatividad_circular es/circular%20externa%20100-000006.pdf
Unidad de Informacion y Análisis Financiero UIAF. (23 de 09 de 2017). UIAF.GOV. Obtenido de UIAF.GOV: https://www.uiaf.gov.co/sistema_nacional_ala_cft/lavado_activos V, J. P. (11 de 05 de 2016).
Rics Management. Obtenido de http://www.comunidadcontable.com/BancoConocimiento/los-retos-para-el-2016-en-laprevencion-y-el-control-del-riesgo-del-lavado-de-activos-y-financiacion.asp

25 páginas. La figura de revisor fiscal como responsable de labores de fiscalización e inspección en el interior de las organizaciones a menudo es enfocada simplemente en aspectos operativos, transaccionales y financieros, en algunos casos es vist

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https://hdl.handle.net/10654/17182

Bien jurídico protegido por los delitos de blanqueo: blanqueo y receptación

Autor: Calderón Tello, Lyonel Fernando

Publikováno v: Arias Montano. Repositorio Institucional de la Universidad de Huelva
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En el presente trabajo se busca dilucidar cuál es el objeto jurídico protegido por los delitos de blanqueo de capitales de los arts. 298 y 301 del CP. Se parte del entendimiento de que el blanqueo y la receptación son dos tipos penales relacionado

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http://hdl.handle.net/10272/17081

Most common asset laundering methods in Colombia through the financial market during the last decade

Autor: Bahamón Gutierrez, Javier Andrés

Publikováno v: Blanco Cordero, I. (1997). El delito del Blanqueo de Capitales. Pamplona (España). Editorial Arzandi. P 43.
Alaguna, H & García, M (2009). Lavado de Activos, legislación comparada Naciones Unidas y Colombia. Trabajo de Grado no publicado, Universidad de la Sabana, Facultad de Derecho, Chía Cundinamarca, Págs. 54 y 55.
García Hernández, M. (2001). El Lavado de Activos, el proceso y sus principales métodos. INVERLINE LTDA. Páginas: 12-57.
Universidad EAFIT, (2011) Facultad de Contaduría Pública. Auditoría para la prevención del Lavado de Activos. Boletín 70.
Nova Martínez, A. (2006). Tipología Básica del Lavado de Activos en el sector financiero colombiano y responsabilidad del Contador Público. Trabajo de Grado no publicado, Universidad Nacional de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Bogotá.

22 páginas. El Lavado de Activos (también conocido como blanqueo de capitales) es un delito que busca legitimar los recursos obtenidos mediante el cometimiento de otros delitos conocidos como “fuente”, entre los que se encuentran el Secuestro,

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https://hdl.handle.net/10654/17439

Foreign exchange regulatory framework and characteristics of the Argentine exchange market regarding the transfer of funds from and to foreign countries

Autor: Pesce, Miguel Angel

The purpose of this document is to prove that the establishment in Argentina of regulations and records for exchange market transactions has a positive externality with respect to the prevention and control of asset laundering and potential terrorist

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https://hdl.handle.net/10419/86132