Predicción del fracaso empresarial utilizando métricas de flujo de efectivo

Autor: Viviana Lambreton Torres

Publikováno v: Revista Mexicana de Economía y Finanzas Nueva Época REMEF, Vol 18, Iss 3, Pp e729-e729 (2023)

Predicting Business Failure Using Cash Flow Metrics The purpose of this research is to examine the efficiency of cash flow metrics to forecast the probability of default of companies. Through a logistic regression model, the information of 58 compan

Externí odkaz: https://doaj.org/article/3d5107827c9d4805b8ef96a8c26f7d24

Pérdida prevista según la NIIF 9: una propuesta de modelo para la estimación de la probabilidad de impago en las empresas sin rating

Autor: Constancio Zamora-Ramírez, David Delgado-Vaquero, José Morales-Díaz

Publikováno v: Revista de Contabilidad: Spanish Accounting Review, Vol 23, Iss 2 (2020)
DIGITUM. Depósito Digital Institucional de la Universidad de Murcia
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Under the IFRS 9 impairment model, entities must estimate the PD (Probability of Default) for all financial assets (and other elements) not measured at fair value through profit or loss. There are several methodologies for estimating this PD from mar

Externí odkaz: https://explore.openaire.eu/search/publication?articleId=doi_dedup___::8b498ff7c5de12f15444cca054d181a4
https://doi.org/10.2139/ssrn.3364451

Analysis of the Probability of Bankruptcy of Listed Spanish Companies

Autor: Moreno Ureba, Elena, Bravo Urquiza, Francisco

El presente trabajo analiza diferentes cuestiones relacionadas con la probabilidad de quiebra de las empresas españolas cotizadas. En primer lugar, se ha analizado el riesgo de quiebra de estas empresas en el año 2015 en base al índice Z-Score dis

Externí odkaz: https://explore.openaire.eu/search/publication?articleId=od______3272::f917480be800783aeb9effabb4cddc9e

Análisis empírico del valor intangible de las empresas: desarrollo y aplicación de un modelo de valoración de las empresas

Autor: Roberto Alcalde Delgado

Publikováno v: Repositorio Institucional de la Universidad de Burgos (RIUBU)
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En esta tesis doctoral se ha realizado una investigación original sobre el valor impulsado por la gestión del capital intelectual, que pone de manifiesto una mayor compresión de la relación de los activos intangibles con los resultados y la proba

Externí odkaz: https://explore.openaire.eu/search/publication?articleId=doi_dedup___::1800aa5d6c4c7d3a88bb4f70d4c675d9
http://hdl.handle.net/10259/5008

Estimação do risco de crédito em empresas do setor real da economia na Colômbia

Autor: SEPÚLVEDA RIVILLAS, CLAUDIA, REINA GUTIÉRREZ, WALTER, GUTIÉRREZ BETANCUR, JUAN CARLOS

Publikováno v: Estudios Gerenciales, Volume: 28, Issue: 124, Pages: 169-190, Published: SEP 2012

La presente investigación propone un modelo probit para datos de panel desbalanceado con efectos aleatorios, que permita estimar la probabilidad de quiebra de las empresas del sector real en Colombia e inferir el riesgo de crédito. Para esto se tom

Externí odkaz: https://explore.openaire.eu/search/publication?articleId=od_______618::3ae8b467ee36ad573bf33073ef60e272
http://www.scielo.org.co/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S0123-59232012000300010&lng=en&tlng=en